Mar 1 / Josephine

Die dritte Säule: die private Vorsorge der Schweiz

Das Wichtigste in Kürze

So funktioniert die 3. Säule eigentlich

Die Einzahlungen in die Säule 3a sind steuerlich begünstigt. Bei der Säule 3b sind es die Auszahlungen.

Der Schweizer Staat sieht die 3. Säule vor

Auch wenn die 3. Säule freiwillig ist: Das 3-Säulen-System basiert auf allen 3 Säulen!

Als Grenzgänger:in kannst du die 3. Säule nicht nutzen

Du musst anderweitig privat vorsorgen.
Zur Vervollständigung des Drei-Säulen-Modells der Schweiz wird die gesetzliche und betriebliche Altersvorsorge durch die private Vorsorge ergänzt. Insbesondere die Säule 3a soll der Altersvorsorge dienen und wird daher vom Schweizer Staat steuerlich gefördert. Leider gelten diese Vorteile nicht für Grenzgänger:innen und wir müssen anderweitig privat vorsorgen.
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So funktioniert die 3. Säule eigentlich

Im Gegensatz zur 1. und 2. Säule ist die 3. Säule komplett freiwillig. Jeder, der in der Schweiz wohnt und Beiträge in die AHV einbezahlt, kann die 3. Säule, auch private Vorsorge genannt, für sich nutzen. Aufgrund des demografischen Wandels gewinnt dieser 3. Baustein des Sozialversicherungssystems immer mehr an Bedeutung. Unterschieden werden hier die Säule 3a, die gebundene Vorsorge und die Säule 3b, die freie Vorsorge.

Die Säule 3a

Die Säule 3a soll primär für die Altersvorsorge genutzt werden und wird daher vom Schweizer Staat steuerlich gefördert. Bis zu einem festgelegten Maximalbetrag kann jährlich in die Säule 3a Geld einbezahlt werden und vom steuerbaren Einkommen abgezogen werden. Bei Rentenbeginn wird der Sparbetrag dann ausbezahlt, getrennt vom restlichen Einkommen betrachtet und mit einem niedrigeren Steuer­satz besteuert. Wohnt man in der Schweiz also eine ziemlich gute und empfehlens­werte Sache.

Die Säule 3b

Bei der Säule 3b handelt es sich um eine Vorsorge, mit der andere Sparziele erreicht werden sollen. Hier gibt es zwar keinen Höchstbetrag der eingezahlt werden kann, dafür kann man die gesparten Beträge auch nicht vom steuerbaren Einkommen abziehen. Auf das Gesparte zahlt man außerdem Vermögenssteuer. Aber einen Vorteil hat das Ganze: die Auszahlung der Säule 3b ist dafür steuerfrei. 
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Der Schweizer Staat sieht die 3. Säule vor

Auch wenn die dritte Säule freiwillig ist, erwartet der Schweizer Staat von jedem Einzelnen, dass er privat vorsorgt. Genau wie in Deutschland übernimmt der Staat auch in der Schweiz nicht die Verantwortung dafür, dass du später im Alter deinen Lebensstandard halten kannst. Wenn du das aber willst, ist die private Vorsorge unverzichtbar und das Vorsorgesystem funktioniert ohne diesen Baustein nicht.


Die private Altersvorsorge ist also für jede und jeden unerlässlich. Denn eines ist sicher: Die ersten beiden Säulen allein werden im Alter nicht ausreichen, wenn du deinen jetzigen Lebensstandard halten willst. Und genau das, was du zusätzlich zur Rente aus den ersten beiden Säulen monatlich an Geld brauchst, um deinen Lebensstandard zu halten, ist deine Rentenlücke. Diese musst du durch zusätzliche private Vorsorge schliessen. Die 3. Säule oder besser gesagt die private Vorsorge ist für dich also ein besonders wichtiger Baustein, wenn es um deine Altersvorsorge geht.

In der Schweiz und auch in der Grenzregion gibt es einige Angebote, die gezielt unter dem Begriff 3. Säule vermarktet werden. Diese sind jedoch NICHT für Grenzgänger:innen geeignet. Denn als Grenzgänger:in kannst du die 3. Säule gar nicht zu deinem Vorteil nutzen, so wie diejenigen, die in der Schweiz wohnen.
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Als Grenzgänger:in kannst du die 3. Säule nicht nutzen

Für Grenzgänger:innen ist die 3. Säule des Schweizerischen Sozialversicherungssystems in dieser Form also leider nicht nutzbar. Denn steuerlich bist du an das Deutsche Steuersystem gebunden. Die Einzahlungen in die Säule 3a sind steuerlich nicht abzugsfähig.  Auch bei der Auszahlung macht der Deutsche Staat keine Ausnahmen und du bezahlst auf die erzielten Erträge 25% Abgeltungssteuer (ggf. zzgl. Soli und Kirchensteuer). 
Folglich macht eine Säule 3a Lösung nach Schweizer Vorbild keinen Sinn und du musst anderweitig privat vorsorgen. Als Grenzgänger:in hast du hierfür verschiedene Optionen die wir dir in den kommenden Blogbeiträgen näher bringen wollen: 
  • Die Basisrente oder Rürup Rente
  • Die private Rentenversicherung
  • Selbst investieren
Die Riesterrente kannst du übrigens nur in sehr seltenen Fällen nutzen. 
Und von einer Direktversicherung wie sie dir von so vielen Grenzgängerberatungsstellen angeboten wird wollen wir dir ausdrücklich abraten! Weshalb erfährst du hier.
Generell möchten wir noch einmal betonen, wie wichtig die private Vorsorge für dich ist. Geh das Thema an! Wir helfen dir gerne dabei!

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